קופת גמל להשקעה היא חיסכון שכל אחד יכול לפתוח בעצמו, להפקיד אליו כסף ולבחור מסלול השקעה. הכסף נזיל בכל עת, ובמקביל נהנה החיסכון מדחיית מס ומיתרון מס משמעותי אם מושכים אותו כקצבה בגיל מבוגר.
כמה מותר להפקיד
יש תקרה שנתית להפקדה, והיא מתעדכנת עם המדד. בשנת 2026 התקרה היא 83,641 ש"ח לחוסך, והיא נספרת על כל חשבונות קופות הגמל להשקעה הרשומות על שמו, גם אם הן מנוהלות בגופים שונים.
איזה מס משלמים
- בהפקדה: אין הטבת מס. ההפקדה מתבצעת מהכסף הפנוי, בלי ניכוי או זיכוי.
- במשיכה הונית: מס של 25% על הרווח הריאלי בלבד, כלומר על הרווח מעבר לסכום שהופקד, בניכוי עליית המדד. הקרן עצמה אינה חייבת במס, ואין קנס על משיכה.
- דחיית מס: המס משולם רק במועד המשיכה, ולכן כל הרווחים ממשיכים לעבוד לאורך השנים.
יתרון הפרישה: קצבה פטורה ממס
קופת הגמל להשקעה עצמה אינה משלמת קצבה. עם זאת, מגיל 60 אפשר להמיר את הכסף לקצבה חודשית: מניידים אותו לקופה משלמת קצבה, פעולה טכנית ללא קנס, ואז הקצבה כולה פטורה ממס, כולל הרווחים שנצברו. מי שמושך את הכסף כסכום חד פעמי משלם 25% מס על הרווח הריאלי. לכן רבים רואים בקופה שכבת חיסכון משלימה לפנסיה, ולא תחליף לה.
למי זה מתאים
למי שרוצה חיסכון נזיל עם פוטנציאל תשואה גבוה מפיקדון בנקאי, למי שניצל את מסגרות ההפקדה המוטבות בפנסיה ובקרן ההשתלמות, ולחוסכים לילדים. כדי לראות איך הזמן משפיע על החיסכון, אפשר להשתמש במחשבון הריבית דריבית.
איך משווים קופות
כל הקופות מוצעות עם מסלולי השקעה שונים ודמי ניהול שונים. ההשוואה הרשמית מתבצעת בגמל-נט של רשות שוק ההון, שם רואים תשואות, דמי ניהול והרכב נכסים של כל קופה.
רוצים לבדוק אם קופת גמל להשקעה מתאימה לכם ואיזו קופה כדאי לבחור? שיחת ייעוץ ראשונה ללא עלות.